Koncepcja OKI wzorowana jest na popularnym w Szwecji systemie ISK (Investeringssparkonto) i ma na celu zachęcenie Polaków do większego inwestowania w rynek kapitałowy. Rząd chce w ten sposób uzyskać środki na zwiększenie konkurencyjności polskiej gospodarki (wzrost inwestycji i wydatków na innowacje).

Zasady obowiązujące w ramach OKI:

• Kwota wolna od ”podatku Belki” 100 000 zł dla wszystkich aktywów inwestycyjnych (akcje, obligacje, certyfikaty, EFTy, fundusze inwestycyjne), w tym do 25 000 zł dla aktywów oszczędnościowych (lokaty bankowe, obligacje oszczędnościowe). Od 2030 roku wartość aktywów zwolnionych z opodatkowania ma być waloryzowana o wskaźnik inflacji z pierwszych trzech kwartałów roku ubiegłego.
• Dla nadwyżki ponad 100 000 zł obowiązywać będzie podatek w wysokości 0,8%-0,9% wartości inwestycji (obecnie inwestor płaci 19%). Podatek będzie stały w skali roku i obliczany od średniorocznego stanu rachunku OKI. W pierwszym roku ma wynieść 0,85 %. Podatek naliczany będzie niezależnie od tego, czy inwestor osiągnął zysk czy stratę.
• Konto OKI jest dobrowolne. Może je założyć każdy dorosły obywatel w dowolnym banku, towarzystwie ubezpieczeniowym lub domu maklerskim.
• Możliwość wpłaty i wypłaty środków w dowolnej chwili bez rocznego limitu wpłat ani konieczności zamrożenia środków do określonego wieku, jak np. w IKE i IKZE.
• Można posiadać jednocześnie więcej niż jeden taki portfel, ale limit zwolnienia liczony jest łącznie.

Przepisy dotyczące OKI mają wejść w życie od 1 stycznia 2027 r.

Ważne, aby pamiętać, że OKI daje nowe, korzystne możliwości, ale nie chroni przed ryzykiem nietrafionych inwestycji. Odpowiedzialność i skutki zawsze są po stronie inwestora.

Źródło: https://www.gov.pl/web/finanse/rzad-przyjal-projekt-ustawy-o-osobistych-kontach-inwestycyjnych

#kancelariaSGP #OKI #OsobisteKontoInwestycyjne #oszczędzanie #inwestycje